はじめに｜NFTの確定申告、なぜ「サービス選び」が重要なのか？
NFTアートやNFT投資で利益を得た人が年々増えています。しかし、
「NFTの税金ってどうなるの？」「確定申告、難しそう…」
と悩む人が多いのも事実です。
NFTの取引は仮想通貨を経由するため、所得区分の判断・損益計算・履歴管理が複雑。
そのため、確定申告を効率化するには「NFT対応の会計ソフト」や「税理士サービス」の利用が不可欠です。
この記事では以下を網羅的に解説します👇
- NFTの確定申告が必要なケース
- NFTアート・投資・副業別の申告ポイント
- おすすめの確定申告サービス＆比較表
- サービス選びのコツと注意点
NFTの確定申告が必要なケースとは？【基礎を理解】
NFTの収益は「雑所得」または「事業所得」として課税対象になります。
まずは、どんな場合に確定申告が必要なのかを整理しましょう。
確定申告が必要な代表的なケース
| ケース | 説明 |
|---|---|
| NFTアートを販売した | 売上（ETHなど）を得た時点で所得発生 |
| NFTを転売して利益が出た | 売却益は「雑所得」に分類 |
| 副業としてNFT制作をしている | 年間20万円以上の所得で確定申告が必要 |
| 給与所得者（サラリーマン） | 給与以外のNFT収入が20万円を超えると申告対象 |
| 海外マーケットで取引した | 海外所得も日本で課税対象 |
👉 詳しくは
NFT確定申告は必要？初心者が知るべき税金の基礎知識と注意点
で解説しています。
NFTアート編｜クリエイターが押さえるべき確定申告の流れ
NFTアートを販売するクリエイターは、作品販売益・二次流通ロイヤリティ・ガス代などを正確に記録しておく必要があります。
NFTアートの確定申告ステップ
- 取引履歴の収集
OpenSea・Foundationなどの取引履歴をCSVでダウンロード。 - ETH建てを円換算
取引日ごとのレートで日本円に換算。 - 経費を計上
ガス代、手数料、作業用ソフト代などを経費として処理。 - 会計ソフトで集計
NFT対応ソフトを使うと自動換算＆分類が可能。 - e-Taxまたは紙で申告
🪶関連記事：
NFTアート始め方ガイド｜初心者が最初に知っておくべき販売手順
NFT投資編｜転売・ステーキング・トークン取引の申告方法
NFT転売やDeFi連携を行う投資家にとって、取引履歴の一元管理が最も重要です。
NFT投資の確定申告ポイント
- 転売益は「雑所得」扱い（頻繁なら事業所得の可能性も）
- ETHやBTCに換金したタイミングで課税
- ステーキング報酬も所得対象
- 損失は繰越控除できない（仮想通貨と異なる点）
🔗参考：
NFTと税金の関係をわかりやすく解説｜確定申告が必要な条件まとめ
NFT副業編｜サラリーマンが注意すべきポイント
給与所得者がNFTで副収入を得た場合、
年間20万円を超えると申告義務が生じます。
サラリーマンのNFT副業確定申告の注意点
- 給与とNFT収入を分けて申告
- 副業禁止規定がある場合は慎重に
- 経費証明（領収書・スクショ）を保存
- 税務署に相談する際は「副業NFT」と明記
🔗関連ガイド：
NFTで副収入を得たら確定申告はどうする？サラリーマン向け解説
NFT確定申告におすすめの会計ソフト・サービス比較
NFT取引を効率的に申告するには、NFT・仮想通貨対応の会計ソフトが便利です。
以下の表では人気のソフトを比較しました。
NFT確定申告ソフト比較表（2025年版）
| サービス名 | 特徴 | 対応通貨/NFT | 年額料金 | おすすめ度 |
|---|---|---|---|---|
| freee | 初心者でも簡単。e-Tax対応。 | ETH/BTC対応 | 約12,936円〜 | ★★★★★ |
| マネーフォワードクラウド | 法人・副業者に強い | 複数ウォレット対応 | 約13,000円〜 | ★★★★☆ |
| Gtax | 仮想通貨・NFT損益計算特化 | 取引所連携◎ | 約16,000円〜 | ★★★★★ |
🔗詳細比較はこちら：
【初心者向け】NFT確定申告におすすめの会計ソフト3選｜料金・機能を徹底比較
NFT確定申告を代行できる税理士サービスも人気
「自分では計算できない」「複雑すぎる」という人は、NFT対応の税理士サービスを検討しましょう。
税理士サービスの選び方
- NFT・暗号資産取引の知見があるか
- ウォレット接続・履歴整理に対応しているか
- 副業者向け料金プランがあるか
📋おすすめ税理士比較記事：
NFTの確定申告を楽にする税理士サービス比較｜副業クリエイター必見
NFT確定申告をスムーズにするツール＆取引所活用術
NFT取引履歴の取得・換算を自動化するために、取引所選びも重要です。
| 取引所名 | NFT・暗号資産対応 | CSV出力 | 特徴 |
|---|---|---|---|
| Coincheck | ETH・Polygon対応 | 〇 | NFTマーケット連携強い |
| GMOコイン | 多通貨サポート | 〇 | API連携で履歴整理 |
| SBI VCトレード | 安全性重視 | △ | 国内信頼性◎ |
🔗詳しくはこちら：
NFT確定申告で使えるおすすめ取引所｜Coincheck・GMOコイン・SBI VCトレード徹底比較
NFT確定申告でよくある失敗と注意点
税務署でトラブルになる多くのケースは、申告漏れ・経費計上ミス・レート換算ミスです。
失敗例と対策リスト
| 失敗例 | 対策 |
|---|---|
| 売却時点のETHレートを間違えた | 自動換算ソフトを利用する |
| 経費が曖昧 | 領収書・メモを保存 |
| NFT転売損を繰越して申告 | 雑所得のため繰越不可に注意 |
| 副業が会社にバレた | 住民税の普通徴収を選択 |
🔗関連記事：
NFT確定申告の失敗例5選｜税務署に相談されやすいケースとは？
NFT確定申告サービス選びのコツまとめ
| 項目 | freee | マネーフォワード | Gtax | 税理士サービス |
|---|---|---|---|---|
| 初心者向け | ◎ | ○ | ◎ | ◎（サポートあり） |
| 自動換算機能 | ○ | ○ | ◎ | ○ |
| NFT特化 | △ | △ | ◎ | ◎ |
| コスト | 安め | 普通 | 普通 | やや高め |
👉 迷ったらこちらの記事も：
NFT・仮想通貨対応の確定申告ソフトおすすめ5選｜初心者でも安心の比較ガイド
まとめ｜NFT確定申告を“賢く時短”するならサービス活用が必須！
NFTの取引が増えるほど、手動での申告は限界がきます。
確定申告サービスを使えば、
- 取引履歴の自動集計
- 円換算・損益計算の自動処理
- e-Tax対応まで一括
が可能になり、税務リスクを最小化できます。
💡ポイントまとめ：
- NFT収益は「雑所得」として課税対象
- 年間20万円超で確定申告が必要
- 会計ソフト or 税理士サービスで効率化
- 経費・換算レートの記録を徹底
👉NFT確定申告をこれから始める人は、
【初心者向け】NFT確定申告におすすめの会計ソフト3選
からスタートしましょう。